4 papéis do compliance na prevenção de fraudes corporativas

A fraude corporativa é um problema sério que afeta empresas de todos os tamanhos e setores.

No Brasil, as perdas com fraudes somaram impressionantes R$ 336,8 bilhões em 2021, segundo o estudo “O Brasil ilegal em números”.

O levantamento considerou como fraude contrabando, pirataria, concorrência desleal por meio de fraude fiscal, evasão fiscal e roubo de serviços públicos, como água e energia elétrica.

Isso destaca a necessidade de medidas eficazes para prevenir tais práticas ilícitas. Uma dessas medidas é a implementação de um forte Programa de Compliance.

O que é compliance corporativo?

O compliance corporativo refere-se ao processo pelo qual as empresas garantem que seus funcionários estejam em conformidade com as leis, regulamentos e normas aplicáveis. No Brasil, o compliance corporativo é especialmente relevante devido à complexidade do ambiente regulatório e à severidade das penalidades por não cumprimento.

Um Programa de Compliance eficaz pode desempenhar um papel crucial na prevenção de fraudes corporativas. Ele faz isso de várias maneiras. Neste artigo, vamos destacar quatro delas:

Estabelecendo uma cultura de integridade

Um Programa de Compliance eficaz promove uma cultura de integridade dentro da organização. Isso desencoraja os funcionários a se envolverem em comportamentos fraudulentos e incentiva a denúncia de atividades suspeitas.

Implementando controles internos

Os Programas de Compliance geralmente incluem a implementação de controles internos projetados para prevenir fraudes. Isso pode incluir procedimentos para aprovação de transações, auditorias internas e monitoramento contínuo das atividades financeiras da empresa.

Fornecendo treinamento

O treinamento regular dos funcionários é uma parte essencial do compliance. Isso garante que todos na organização entendam as leis e regulamentos aplicáveis, bem como as políticas internas da empresa.

Monitorando e respondendo a violações

Finalmente, um Programa de Compliance eficaz inclui mecanismos para monitorar o cumprimento das políticas da empresa e responder a possíveis violações. Isso pode envolver investigações internas e, se necessário, a tomada de medidas corretivas.

O escândalo da Americanas

Um exemplo recente no Brasil ilustra a importância do compliance na prevenção de fraudes. Em janeiro de 2023, a gigante do varejo Americanas revelou “inconsistências contábeis” que permitiram à empresa esconder 20 bilhões de reais em dívidas ao longo de uma década. O escândalo resultou em uma queda drástica no valor das ações da empresa e levantou questões sobre a eficácia dos controles internos das Americanas.

Conclusão

A fraude corporativa é um problema persistente que pode causar danos significativos às empresas e à economia como um todo. No entanto, através da implementação de programas robustos de compliance, as empresas podem proteger-se contra esses riscos e promover uma cultura de integridade e responsabilidade.

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